Учет в малом бизнесе и фрилансинге

Лучшие брокеры бинарных опционов за 2020 год:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место! Самый прибыльный брокер бинарных опционов за 2020 год!
    Идеально подходит для новичков — предоставляется бесплатное обучение и демо-счет (в любой валюте).
    Зарегистрируйтесь по этой ссылке и получите бонус на счет:

Управленческий учет в малом бизнесе. Как не тратить на это уйму времени?

С какими проблемами при учете финансов сталкиваются предприниматели в малом бизнесе и как их избежать?

Управленческий учет – это система сбора информации и отчеты (в первую очередь, финансовые), которые использует руководство компании, чтобы принимать правильные решения для развития бизнеса.

Если речь о малом бизнесе, то всегда ли у предпринимателя есть время, чтобы правильно организовать эту самую систему? Что делать, если продажи не растут, сотрудники работают плохо, секретарь ушел в декрет, а государство душит налогами и новыми законами (нужно покупать какие-то кассы)?

Давайте разберем, какие главные задачи должен решать управленческий учет и как организовать процесс так, чтобы не тратить на это тонну драгоценного времени?

Главные задачи управленческого учета

Часто управленческий учет путают с бухгалтерским. Это большая ошибка. Бухучет – лишь часть управленческого, он нужен для отчетности перед ФНС. Вы ведь понимаете, что вашему бухгалтеру важнее вовремя сдать государству отчет или дождаться пятницы, чем думать о том, как ваш бизнес может больше зарабатывать?

Управленческий учет нужен предпринимателю, чтобы в любой момент времени ответить на вопросы – в каком состоянии находится компания и как распределить ресурсы, чтобы поднять продажи и снизить издержки.

Рассмотрим задачи управленческого учета конкретнее:

  1. Допустим, вы оказываете разные виды услуг. На каждое направление тратится определенный бюджет, каждое приносит свой доход. Бухучет не покажет, какие сегменты бизнеса прибыльные, а какие нужно закрывать. Какие сотрудники или филиалы приносят убыток, сколько людей нужно уволить, чтобы не обанкротиться. А управленческий учет призван решать такие задачи.
  2. Важной задачей учета является планирование финансовой деятельности. Вы фиксируете ожидаемые расходы и доходы и понимаете, сколько денег и когда можете вывести, инвестировать в другие проекты. Интересно ведь понимать, когда вы сможете позволить себе новенький «ягуар» без последствий для бизнеса? Планирование также позволяет предсказать и предотвратить кассовый разрыв – временную нехватку денег на счетах. Бывали случаи, когда подходит день выдачи зарплаты, а платить сотрудникам нечем?
  3. Управленческий учет также позволяет контролировать дебиторку и кредиторку. В любое время вы получите ответы на вопросы: «Какой общий размер долга ваших клиентов и когда они его выплатят?», «Сколько у вас на счетах чужих денег, которые нельзя тратить?»

Специфика малого бизнеса

Для получения грамотных данных для принятия стратегических решений в больших компаниях работают целые департаменты: финансовый отдел, бизнес-аналитики, бухгалтерия, экономисты, коучи, духовные наставники, коучи духовных наставников и так далее. А как быть малому бизнесу, который обладает своей спецификой? Бурное и часто неконтролируемое развитие, бессистемное ведение отчетности, нехватка кадров, времени и знаний в области финансов, законодательства, программного обеспечения и т.д.

Рейтинг лучших платформ для торговли бинарными опционами:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место! Самый прибыльный брокер бинарных опционов за 2020 год!
    Идеально подходит для новичков — предоставляется бесплатное обучение и демо-счет (в любой валюте).
    Зарегистрируйтесь по этой ссылке и получите бонус на счет:

В процессе развития компании предприниматель сталкивается с массой проблем. Посмотрите, о каких сложностях рассказывают наши клиенты, которые стараются организовать учет финансов.

Ведение учета – головная боль

Многие предприниматели с удовольствием занимаются бизнесом, для кого-то это даже игра. Но они не готовы тратить много времени на работу с цифрами, таблицами, аналитикой и прочую рутину.

Евгений Дубовой, основатель компании «Реджойс Лайф»: «Ведение цифр для меня всегда казалось чем-то страшным и неудобным. Все время думал, что кто-то когда-то будет их вести вместо меня».

Странные цифры

Некоторые предприниматели до сих пор ориентируются в успешности бизнеса больше по внутренним ощущениям, чем по сухим сводкам финансовых показателей. Это может произвести обманчивое впечатление и даже привести к непоправимым последствиям для бизнеса.

Александр Иванищев, генеральный директор агентства «Результатив»:
«Я заметил, что обороты агентства начали расти, а чистая прибыль при этом уменьшилась. Штат сотрудников не изменился, переменные расходы выросли не сильно, пропорционально росту оборота. Но чистая прибыль упала. Ситуация вообще не особо адекватная, поэтому решили разобраться в этом».

Таблицы не помогают

Большинство предпринимателей начинают вести учет в Excel или Google Sheets. Но таблицы хорошо подходят лишь на старте бизнеса. Когда появляются точки продаж, крупные заказы или разные направления, число платежей растет. Вкладки множатся, формулы усложняются, работа превращается в унылую рутину. На контроль цифр уходит уйма драгоценного времени. Которого нет…

Артем Савичев, основатель Школы восточной живописи: «Ранее вел управленческий учет движения средств в excel-таблицах. Тратил уйму времени, чтобы держать ситуацию под контролем. О планировании и речи быть не могло. Лишь бы в руках удержать ситуацию».

Как перестать тратить время и нервы

Чтобы автоматизировать учет финансов в малом бизнесе, собственнику необходимы простые облачные решения. Сегодня уже тысячи владельцев снижают расходы и повышают прибыль с помощью специальных онлайн-сервисов.

Планфакт – сервис учета денег, разработанный специально для малого бизнеса. Программа может:

  • отслеживать, какие части бизнеса прибыльные, а какие убыточные;
  • информировать о нехватке денег заранее, чтобы предотвращать кассовые разрывы;
  • контролировать дебиторку и кредиторку, чтобы выбивать оплату из должников и не тратить чужие деньги;
  • автоматизировать учет финансов благодаря интеграции с банками и открытому API;
  • делегировать рутину сотрудникам и ограничить им доступ к важным показателям.

Посмотрите на коротком видео, что говорят пользователи:

Таким образом, предприниматель получает не только удобный инструмент для управления деньгами и принятия стратегических решений. Но и возможность значительно экономить время.

Вы можете получить 14 дней бесплатного тестирования ПланФакта!

Зарегистрируйтесь по этой ссылке и оцените, подходит ли сервис для вашего бизнеса!

Как составить бизнес-модель фрилансеру

Что такое бизнес-модель и зачем это нужно

Бизнес-модель — понимание того как устроен бизнес. Часто используется бизнес-тренерами на всяких тренингах для того, чтобы занять участников, и сделать видимость работы. Вместе с тем правильно составленная бизнес-модель поможет наладить бизнес, а во время составления бизнес-модели у предпринимателей появляются годные идеи как заработать больше денег, или как получить больше клиентов.

Часто бизнес-модель выглядит как большой лист ватмана разлинованный на несколько блоков.

Такая схема подходит для сложного, многоструктурного бизнеса.

Но для малого бизнеса, или для фрилансеров, такие схемы чаще всего избыточны и слишком усложнены. Поэтому, я подготовил инструкцию как составить бизнес-модель, если ты фрилансер. Я позвал двух своих друзей: Даниила — дизайнера, и Марию — кондитера, для того чтобы вместе с ними составить бизнес-модель.

Следующим шагом будет составлении стратегии продвижения, которая охватит все каналы: смм, личный бренд, офлайн, контекстная реклама, баннерная реклама.

Нарисуйте таблицу 3 на 3. И каждую ячейку подпишите:

— Что я делаю?
— Для кого я НЕ делаю?
— Для кого я делаю?
— Кто ещё со мной может делать?
— Почему люди должны выбрать тебя?
— Где моя ЦА?
— Сколько хочу зарабатывать?
— Сколько инвестировать в рекламу?
— Для чего я это делаю?

Простая бизнес модель для фрилансера

Вы можете посмотреть как Даниил и Мария заполнили свои бизнес-модели, или скачать их себе.
Даниил: https://vk.cc/65qkhk
Мария: https://vk.cc/65qkpM

Вопросы, на которые необходимо ответить

Что я делаю

Отвечаете что же вы делаете. На тренингах по построению бизнес-процессов, просят подробно описать, продукт, который вы делаете, описать технические процессы, описать текучку. В упрощенной модели для малого бизнеса достаточно описать ваш продукт.

Даниил: я веб-дизайнер и рисую макеты, которые потом уходят верстальщику.

Мария: я кондитер, пеку вегетарианские тортики и пироги.

Для кого я не делаю

Поначалу, такой вопрос ставит в ступор. Как это так? Да как это можно! Для кого-то не делать? Да кто вы такие?

Но вопрос серьезнее, чем кажется. В любом бизнесе приходится тесно взаимодействовать с клиентами, делать им хорошо. Предприниматель может организовать свою работу так, чтобы работать только с теми людьми, с которыми ему приятно.

Основатель сервиса «Дома вкуснее» — Андрей Кощеев в интервью с вебсарафаном, прокомментировал избирательность бизнеса в работе с клиентами:

В этом блоке ответьте на вопрос, а кому вы не хотите давать.

Даниил: Я фрилансер, работаю удаленно. Поэтому не делаю для тех, кому нужен офисный работник. Не делаю дизайн за десять тысяч или дешевле. К сожалению, не смогу сделать дизайн, если нужно быть на связи круглые сутки. Если нужен дизайн для тех сфер, которые я считаю неэтичными — не помогу.

Мария: Я не делаю для жителей других городов. Я не делаю для тех, кому достаточно покупные пироги, или для тех кто сам готовит пироги. Я не смогу приготовить пироги в некоторые дни, например под дни рождения моих близких, или под Новый год.

Для кого я делаю (моя целевая аудитория)

Описание целевой аудитории встречается во всех бизнес-схемах, маркетинговых планах, и стратегиях продвижения.

Для продвижения в социальных сетях нужно описать свою целевую аудиторию с точки зрения социально-демографических параметров (где живет, сколько лет, семейный статус, кем работает, сколько зарабатывает и тратит) и с точки зрения интересов, чем человек интересуется и увлекается.

Даниил: В основном мои заказчики — это фрилансеры, которые заказывают сайт для рекламы своих услуг, малый бизнес и молодые предприниматели с товарами из Китая. Живут в европейской части России. Чаще это мужчины, старше 20 лет. Думаю, часть моей аудитории, это владельцы веб-студий, им нужны свободные руки.

Мария: У меня есть аватары целевой аудитори. Алина, Женя и Ёлка — им близка тема здорового питания, здорового образа жизни и восточной культуры.

Кто ещё со мной может делать

Тут следует перечислить ключевых партнеров, и потенциальных партнеров. Это люди, бизнесы которые работают с похожими аудиториями.

Даниил: Я могу партнериться со всеми, кто работает с похожей аудиторией
— верстальщики, программисты, маркетологи,
— копирайтеры, фотографы, контещики,
— рекламщики, рекламные агентства и типографии.

Мария: В основном это те, кто помогает организовывать праздники, или без кого ни один праздник не обходится. Аниматоры, фотографы. Ещё могут со мной делать те, кто тоже работает с похожей аудиторией, например тренеры по йоге.

Почему люди должны выбрать тебя

Здесь следует ответить на вопрос про уникальность. В чем ваше торговое преимущество. Если вы первый раз видите УТП, рекомендую почитать «Я умею создавать УТП» Сергея Логинова.

Даниил: я особо не отличаюсь от других дизайнеров, я работаю строго определенное время и поэтому гарантирую сдачу проекта в сроки, и быстрый ответ, за два часа или быстрее, если мне написать в рабочее время. Ещё я согласовываю каждый этап разработки, в результате заказчик всегда в курсе, на каком этапе сейчас разработка, и получает макет сразу хороший, без дальнейших переделок.

Мария: я пеку только в ночь, перед сдачей торта, поэтому пироги всегда свежие и оттого вкусные. Вегетарианские тортики, сами по себе УТП.

Где моя ЦА

Поскольку мы будем готовить стратегию для продвижения в социальных сетях. То в этом блоке перечисляем все возможные площадки доступные для рекламы.

Даниил: биржи фрилансеров, биханс и сообщества дизайнеров, сообщества для бизнесменов, всякие бухгалтерские паблики, юридические, где предприниматели.

Мария: моя ЦА подписана на экопаблики, на паблики йоги-центров и йога-мастеров.

Сколько денег хочу зарабатывать

Это вопрос с подвохом. Нужно не просто обозначить сколько нужно денег, а объяснить за счет чего они получатся.

Даниил: я хочу зарабатывать 120000 рублей в месяц. Чтобы их получить, я должен рисовать 8 макетов в месяц, писать статьи в популярные журналы для дизайнеров и вести дважды в неделю занятия на курсах по подготовке дизайнеров.

Мария: 25 000 рублей в месяц, для этого я должна продавать 16 тортиков в месяц, и продавать по 18 упаковок печенья. Я могу повысить свой средний чек, если буду предлагать комплекты и сама буду отвечать за доставку.

Сколько я буду инвестировать в клиентов

Чтобы получать деньги за свою работу, нужно инвестировать в рекламу и в работу над удержанием старых клиентов.

Даниил: На таргетинг во «ВКонтакте» и в Фейсбуке по 3 000 рублей в месяц. 10000 рублей на продвижение в биржах. И я буду тратить полчаса в день, чтобы прокачивать личный бренд, общаться в профессиональных чатах.

Мария: Я подсчитывала, что мне невыгодно тратиться на рекламу у блогеров, поэтому я определила, что я буду готовить 4 тортика в месяц, специально для того, чтобы подарить их лидерам мнений и так прорекламироваться.
Я буду почитывать форумы и паблики своего города, где находится моя целевая аудитория, и буду пиариться именно там.

Зачем я это все делаю

Тут надо отобразить свою мотивацию, зачем этим заниматься.

Даниил: Мне нравится рисовать сайты, я получаю удовольствие. Меня прёт от того, что мои сайты нравятся людям.

Мария: Я вегетарианка, и знаю, что иногда чертовски сложно найти и достать продукты, которым можно питаться вегетарианцам. Несколько лет назад, я из-за этого начала готовить сама, потом поняла, что мне это нравится. Я хочу получать удовольствие и хочу, чтобы мои единомышленники могли без проблем покушать вегетарианскую еду.

Подытожим

Самостоятельно составляя бизнес-план предприниматели понимают, как происходят бизнес процессы, над чем нужно еще поработать, чтобы стало лучше.

Задавая себе вопросы, и находя ответы в голове становится понятнее, как все работает, от этого бизнес фрилансера превращается в стабильно работающую систему, которая постоянно приносит доход.

Хорошей вам работы.

Илья Слюсарев

СММщик, контент-мейкер и просто хороший человек.

Как я делал управленческий учет в Excel

Я работаю обычным аналитиком и, так получилось, что летом 2020 года, участвуя в одном e-commerce проекте, на коленке за 3 недели сделал управленческий учет в MS Excel. Давно планировал и наконец-то решил выложить на Хабр. Думаю, будет полезно малым предпринимателям, понимающим важность управления финансовыми потоками, но не желающим тратить значительное количество времени и средств на ведение управленческого учета. Не претендую на истину в последней инстанции и буду рад иным решениям, предложенным участниками сообщества.

Бизнес, к которому я летом имел отношение, был обычным интернет-магазином одежды премиум и выше сегмента с оборотом около 1 млн рублей в месяц. Бизнес работал, не сказать, чтобы очень успешно, но работал и продолжает работать. Собственник понимал необходимость ведения управленческого учета и, с этим пониманием, взял меня в качестве финансового директора (аналитика/менеджера . ), так как предыдущий ушел из бизнеса за 3 месяца до моего прихода. Собственно, дыра такой же продолжительности была и в ведении управленческого учета. Забегая вперед скажу, что дыру не устранил (решили не ворошить прошлое), но создал систему, которая успешно работает при минимальных трудозатратах и по сей день.

Мой предшественник вёл управленку в Финграде, который оказался весьма мощным инструментом. Например, он позволял автоматически грузить информацию из 1С и выписок разных банк-клиентов, создавая проводки по заранее сформулированным правилам. Вещь, безусловно полезная, однако, при соблюдении системы двойной записи увеличивала время работы в разы. Чтобы избежать увеличения работы этот инструмент позволял генерировать «зависимые проводки». В создании этих дополнительных проводок и была зарыта собака. И тут выяснилось, что за всей мощью Финграда крылась уникальность, обусловившая полное отсутствие экспертизы в свободном доступе. Обычным пользователям (платившим, кстати, 3000 рублей в месяц за доступ к системе) были доступны лишь «Руководство пользователя» на официальном сайте, да 6 видео-уроков там же. Youtube, дававший доступ к ещё паре десятков видеоуроков, также не сильно помогал. Форумов с информацией «how to. » не было в принципе. Поддержка, на конкретные вопросы о правилах создания «зависимых проводок» и просьбах помочь именно в моем случае — морозилась фразами «у нас с вами не заключен договор на поддержку, поэтому на такие специфические вопросы мы не готовы отвечать». Хотя казалось бы — чего специфического в таких просьбах, да ещё и со скриншотами с моей стороны? Понятно, что все можно бить руками, но спрашивается, а зачем тогда вообще платить за инструмент, который сильно увеличивает время, необходимое на ведение управленки и не дает никаких преимуществ для малого бизнеса?

Убедив собственника в нецелесообразности использования «Финграда» при таких объемах бизнеса и выгрузив всю информацию из системы, я поставил на нем БОЛЬШОЙ и жирный крест. При этом решение уйти именно в MS Excel было не спонтанным. Хорошенько загуглив на тему ведения управленческого учета находил монстров, похожих на «Финград», либо ссылки на веб-приложения для ведения личных финансов, в то время как основными требованиями к системе были:

— возможность ведения БДДС и БДР на основе изменяемого плана счетов;
— простота в дальнейшем ведении управленческого учета (в том числе силами «финансово-неграмотных» пользователей);
— гибкость (возможность на ходу расширять/убирать функционал);
— отсутствие перегруженности инструмента/интерфейса.

Для начала проясним термины: будучи не финансистом, под БДДС понимаю «Баланс Движения Денежных Средств», БДР — «Бюджет Доходов и Расходов». БДДС считаем кассовым методом (днем совершения операции — колонка «Дата операции») и используем для операционного day-to-day планирования, а БДР методом начисления (колонка «Период начисления») для стратегического, в рамках года и более.

Итак, как все устроено и как оно работает (в идеале):

1. Управленческий учет собирается на основе информации вводимой конечными пользователями при помощи формы в Google Docs. Красным помечены названия полей и кодировки вариантов в конечном файле управленческого учета — своего рода мапинг полей.

2. В итоге выглядит оно так (зеленым залито то, что перенесено в итоговый файл управленки).

3. Управленческий учет построен на базе .xls выгрузки из Финграда (отсюда странные для сторонних пользователей названия и, в целом избыточное количество колонок). Убедительная просьба не воспринимать всерьез значения колонок «Приход», «Расход» — многое рандомно изменено.

Механизм заполнения прост: аккуратно переносим во вкладку «Общая книга» из формы Google Docs и банковских выписок. Красным выделены строки, используемые для формирования БДР, зеленым — БДДС., которые представляют собой сводные таблицы и строятся на основе промежуточных вкладок с говорящими названиями. Единственные колонки, информация в которых не связана с иными источниками: «Исходный ID» (уникальные значения строк) и «Дата создания» (=ТДАТА(), а затем копируем и вставляем как значение)

4. Статьи ДДС (движения денежных средств) располагаются на отдельной вкладке «ПС_служебный» и вполне могут регулярно пересматриваться в зависимости от конкретных потребностей (не забываем обновлять формулы на листах «Данные_БДДС», «Данные_БДР»).

5. На картинке образец БДДС, в формате по умолчанию, свернутый до понедельной «актуальности».

6. Образец БДС (помесячный). Обратите внимание на уже упоминавшийся выше тезис об использовании строк из «Общей книги»: Бюджет и Факт для БДР, План и Факт — для БДДС.

7. Работа с БДДС подразумевает поддержание строк «План» в максимально актуальном состоянии. Я достаточно педантичен в работе с первичной информацией и комментарии сделанные мной сохраняли всю историю изменений. Как будет у Вас — вопрос к Вам. Мой подход позволил мне отлавливать примерно 1 существенную ошибку в неделю, грозившую расхождениями на десятки-сотни тысяч рублей. Время, кстати, съедалось немного.

PS: Долго думал над тем, как автоматизировать процесс «перелива» информации из формы Google Docs, пока не пришел к мысли о необходимом ручном контроле вводимой разнородной информации (много людей заполняет формы + наличие минимум одного банк-клиента + 1С). Тем более не знаю VBA… Отдаю на суд хабрасообщества как есть, надеюсь, кому-нибудь поможет или просто будет интересно.

Список честных брокеров бинарных опционов с открытием демо-счета:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место! Самый прибыльный брокер бинарных опционов за 2020 год!
    Идеально подходит для новичков — предоставляется бесплатное обучение и демо-счет (в любой валюте).
    Зарегистрируйтесь по этой ссылке и получите бонус на счет:

Добавить комментарий